关于2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

威海市环翠区审计局  张永君

主任，各位副主任，各位委员：

受区政府委托，我向区人大常委会报告2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、整改工作部署和落实情况

2024年8月29日，环翠区十九届人大常委会第二十五次会议听取并审议了《关于2023年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并就进一步发挥好审计监督作用提出了审议意见。区委、区政府高度重视，专门召开会议安排部署审计查出问题整改工作，区人大常委会选取5家部门单位对整改情况进行专题调研座谈和督办，加快审计查出问题后续整改，区审计局加大审计整改督促力度，推动压实整改责任，各有关部门单位认真落实整改要求，强化责任担当，推动标本兼治。总体看，整改工作有力有序推进，取得明显成效。截至2024年9月底，反映的70个问题中，立行立改的64个问题，61个已整改到位，3个正在按计划推进；分阶段整改的2个问题，1个完成整改，1个已制定措施和计划；持续整改的4个问题，1个已完成整改，2个取得阶段性进展，剩余1个问题已明确整改路线图和时间表。整改金额共计3431.23万元，其中上缴国库0.56万元、归还原资金渠道1.45万元，通过调整账务等方式整改3429.22万元，健全完善规章制度办法10项。

二、区级预算管理和决算草案审计整改情况

一是关于预算编制审核不严格，9个单位五项经费预算编制与执行脱节，部分预算单位政府采购预算编制不够精准问题，区财政局在编制以后年度部门预算时，严控五项经费预算总额和政府采购预算调整。二是关于部分资金分配管理不到位的问题，区财政局强化资金分配管理，配合相关单位提前研究相关政策，及时出具资金分配意见。三是关于“三保”项目标识不规范问题，区财政局加强指导审核预算单位在录入指标时对“三保”项目进行标识。四是关于政府购买服务管理工作还需进一步规范问题，区财政局下达《关于编制2025年区级部门预算的通知》，强调精准编制政府采购和政府购买服务预算，并强化业务操作管理。

三、部门预算执行审计整改情况

一是关于应编未编政府采购预算和政府购买服务项目预算问题，相关单位严格按照要求编制政府采购及政府购买服务预算。二是关于部分项目预算执行率偏低问题，相关部门将科学统筹规划项目及资金，做好项目实施管理。三是物业管理和印刷服务应实行未实行政府集中采购问题，14个单位严格执行政府采购法的规定，对纳入政府集中采购目录的项目做到应采尽采。四是项目绩效目标编制不细化、量化和部分项目绩效自评报告质量不高、项目信息公开不准确问题，4个单位强化项目绩效管理，通过增设新指标、对原有指标进行细化量化等方式，完善及优化绩效目标相关指标。五是关于个别部门单位存在的公用经费预算编制不细化、决算草案编制不准确、应收未收非税收入等问题，相关单位已细化预算科目编制、修正决算支出科目、收回相关资金。

四、重点民生政策措施落实及重大项目审计整改情况

（一）重点民生政策措施落实方面

1.重要农产品稳产保供相关政策落实审计整改情况。

一是关于动物疫病强制免疫“先打后补”疫苗补助工作未依托大数据平台开展线上申请和审核问题，主管部门组织开展数据平台使用的培训指导，逐级向上反映系统存在的漏洞，确保疫苗补助线上审核正常运行。二是关于水产品加工企业的发展潜力和创新能力有待提高问题。主管部门加快推进水产品初加工和冷藏保鲜设施设备项目建设，引导企业科学布局开发多元产品，梳理涉海企业校地合作科研项目，组织专家及企业开展线上线下等活动。三是关于资金管理使用不规范问题。相关单位按规定及时分配下达。四是关于项目前期论证不充分问题，主管部门加大后备项目征集力度，建立健全了项目管理制度。

2.文旅产业高质量发展状况专项审计调查整改情况。

一是关于文旅产业发展规划未动态调整问题，主管部门牵头制定了旅游业高质量发展四大提升行动实施方案，组织相关单位填报实施台账。二是关于现有统计方式无法全面掌握住宿行业底数及游客接待量问题，相关主管部门加强沟通协作，每月摸排重点A级景区、酒店、民宿、网约房接待数据，同时对免费景区和网红打卡点人数进行监测。三是关于旅游旺季期间景区及住宿方面涉旅诉求量大问题，主管部门建立旅游热线处理快速反应机制，及时回应、稳妥处置游客诉求。四是关于文化遗产保护方面存在文物权属不清、未及时修缮等问题，主管部门对相关文物进行摸排，设立登记台账，完善文物登记信息，对有修缮价值的历史遗址，已通过政府购买服务进行修缮维护。

3.乡村振兴及产业帮扶项目相关审计整改情况。

一是关于2个产业帮扶项目运营模式单一，未实现一二三产业融合问题，相关乡镇鼓励现有农业产业延伸产业链条，发展田园观光、特色乡村文旅、农产品加工等产业。二是关于3个项目前期调研不充分，投入产出比低的问题，相关单位严格支出管理，实施绩效监控，开展绩效评价，提高资金使用效益。

（二）重大投资项目审计整改情况

一是关于项目管理不到位，存在施工日志缺失、档案管理不规范、品牌文化设计费用未实际发挥作用等问题，主管部门建立健全档案管理制度、按照文化设计内容进行打造，部分板块已完成施工。二是关于部分室外景观外观档次的非必要变更导致造价增加问题，主管部门严格执行控制价及清单内容，严控重大设计变更。

五、国有资产管理审计整改情况

（一）行政事业性资产审计整改情况

一是关于少记漏记资产问题，5个单位已补记资产。二是关于已报废、出售及调拨资产清理核销不及时问题，5个单位已进行相关账务处理。三是关于未对资产进行定期盘点问题，4个单位重新盘点资产并进行账务处理。四是关于单位仪器设备闲置、信息化系统运营效益低问题，6个单位已将相关资产盘活使用，对无法修复的资产报废处理，2个单位通过外接设备和链接系统等方式，实现信息平台的正常使用。五是关于政府公物仓建设还需推进问题，主管单位修改完善了实体公物仓管理范围和工作程序和实体公物仓管理制度，下一步逐步扩大实体公物仓面积，通过一体化系统，实现对在仓物资实时监控。

（二）区属国有企业资产审计整改情况

一是关于部分闲置房产、车辆未有效利用问题，相关单位已对外出租房屋8773.92平方米；14辆车已报废9辆、维修后继续使用4辆、对外出租1辆。二是关于已完工达到使用状态的在建工程未及时结转固定资产问题，13处项目已完成固定资产结转。三是关于个别企业阳光采购监管制度不健全问题，相关单位修订完善了阳光采购管理制度。

六、2022年度区级预算执行和其他财政收支审计工作报告未整改到位问题进展情况

截至2024年9月底，2022年度区级预算执行和其他财政收支审计工作报告中15个未整改到位问题，有2个分阶段整改问题和2个持续整改问题完成整改，还有2个分阶段整改和9个持续整改的问题未整改到位。区审计局将持续跟进督办，确保应改尽改。

七、正在整改中的问题及后续工作安排

从整改情况看，2023年度区级预算执行和其他财政收支审计工作报告反映问题有7个尚在整改中，主要原因：一是成因复杂，需要逐步消化解决。二是受限于地方财力，需持续推进整改。三是涉及制度完善、项目建设，完全整改需要经过一定程序。下一步，对未整改到位问题，相关部门和单位已制定整改计划，明确时间节点，按照计划有序推进；区审计局将加强对后续整改情况的督促检查，持续跟踪整改进度，督促责任单位严格按照时间表、路线图抓好整改，全面促进问题整改到位。

主任、各位副主任、各位委员，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记关于审计工作重要指示批示精神，依法履行审计监督职责，自觉接受区人大的监督和指导，以有力有效的审计监督护航环翠高质量发展。